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直击2017年度汇算清缴(第2期)

主讲老师:王越
本课时长:5小时
课程评价:★★★★★
适用人群:财务经理,税务人员,会计人员

促销价:340
原价:¥680

课程导读学员心声购课须知

企业所得税汇算清缴是年末财务工作的重头戏,尤其2017年财税政策变化较大,更应早早着手准备。东奥实务课堂特推出汇算清缴第2期课程,本课程全面讲解主附表间勾稽关系,指导填报步骤,传授填报技巧,真实演练填报过程。剖析填报难点与风险点,重点精讲特殊事项填报涉税风险,扫清汇算清缴障碍。

课程大纲:

一、 主表与收入成本表

1、 填表有学问,为什么其他业务收入等科目成为关注要点

2、 对外付汇关,期间费用表填报项目里隐藏了哪些涉税风险

3、 亏损申报表,填报难点与税会差异合理利用

二、 纳税调整明细表及附表

1、 权益法长期股权投资收益交叉填表疑难点

2、 资产减值准备与资产减值损失填表疑难点

3、 不征税收入与政府补助准则变化填表疑难点

4、 资产负债表日后事项与所得税销售退回填表疑难点

5、 三项费用,业务招待费广宣费填表疑难点

6、 利息费用化与资本化填表疑难点

7、 罚款、赞助、与取得收入无关支出解析与填报

8、 变更申报与补充申报对跨期费用填报的影响分析

9、 关联申报与特别纳税调查调整理解与填报

10、 视同销售申报填报疑难点

11、 类似收付实现制税会差异填报疑难点

12、 职工薪酬、福利费、职教费定义辩析与填报表透露风险

13、 资本化支出如折旧、摊销、大修理、改建填报疑难点

14、 特殊重组与一般重组申报表填报疑难点

15、 高新、加计扣除、基础设施等税收优惠申报表填报疑难点

16、 总分机构企业所得税填报要点解析

名师介绍

王越,高级经济师、中国注册税务师,经济史硕士。

国家税务总局网站答疑团队成员、总局稽查局人才库成员、江苏省局稽查专家,先后供职于江苏涟水地税、海南洋浦国税、辽宁大连地税与江苏南通地税,多年来专注于税收政策解读、税收与会计歧异处理、税务稽查理论与方法、涉税风险管理等领域研究,有极强的税收实务操作能力。

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